GIAO DỊCH VỚI BÊN LIÊN QUAN
Giao dịch với Bên liên quan
Phần 2E.1, các mục từ 208 đến 229 của Đạo luật Doanh nghiệp năm 2001 (Cth) (“Đạo luật”) quy định các quy tắc liên quan đến “giao dịch với bên liên quan” của các công ty đại chúng. Theo Đạo luật, để một công ty đại chúng được phép mang lại lợi ích tài chính cho một bên liên quan, công ty đại chúng đó trước tiên phải xin ý kiến chấp thuận của các thành viên (cổ đông) của mình.
Để làm rõ, ‘công ty đại chúng’ là công ty được niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Úc (“ASX”). Các quy tắc xung quanh giao dịch với bên liên quan không áp dụng cho các công ty trách nhiệm hữu hạn.
“Bên liên quan” là gì?
Đạo luật quy định một phạm vi rất rộng về những ai được xem là “bên liên quan” của một công ty đại chúng.
Bên liên quan có thể bao gồm:
- Giám đốc của công ty đại chúng;
- Các tổ chức kiểm soát công ty và giám đốc của các tổ chức kiểm soát đó;
- Vợ/chồng của những người nêu trên (bao gồm cả vợ/chồng không đăng ký kết hôn);
- Cha mẹ và con cái của những người nêu trên;
- Các tổ chức, doanh nghiệp do bất kỳ ai trong những người nêu trên kiểm soát;
- Những người/tổ chức từng là bên liên quan (trong vòng 6 tháng trước);
- Những người/tổ chức có thể trở thành bên liên quan trong tương lai (dựa trên tiêu chí niềm tin hợp lý);
- Các hợp đồng cung cấp
- Người hoặc tổ chức hành động cùng với bên liên quan.
“Lợi ích tài chính” là gì?
Một lần nữa, Đạo luật định nghĩa rộng rãi những gì được coi là “lợi ích tài chính” được trao cho một bên liên quan.
Nó có thể bao gồm:
- Hợp đồng;
- Thỏa thuận không chính thức (bằng lời nói);
- Thỏa thuận không có giá trị ràng buộc (ví dụ: nếu một công ty nói rằng họ sẽ tặng quà cho giám đốc).
Lợi ích tài chính không nhất thiết phải liên quan đến tiền. Thay vào đó, nó có thể liên quan đến các vật phẩm có giá trị, chẳng hạn như bất động sản, tài sản, cung cấp/nhận dịch vụ, phát hành cổ phiếu, quyền chọn, miễn nghĩa vụ, v.v.
Sau khi các thành viên đã cho phép trao lợi ích tài chính cho bên liên quan, lợi ích đó phải được thực hiện trong vòng mười lăm (15) tháng kể từ ngày chấp thuận.
Có những ngoại lệ nào đối với các quy định này không?
Có một số giao dịch không yêu cầu phải có sự chấp thuận của cổ đông/thành viên trước khi bên liên quan nhận được lợi ích tài chính. Các ngoại lệ này được quy định trong các điều khoản từ 210 đến 216 của Đạo luật.
Các ngoại lệ bao gồm:
- Giao dịch theo nguyên tắc “bình đẳng thị trường” – nếu bên liên quan có thể chứng minh rằng giao dịch được thực hiện theo các điều khoản thị trường thông thường và không có ưu đãi đặc biệt, thì giao dịch đó sẽ được xem là “giao dịch bình đẳng”;
- Các khoản nhỏ (dưới 5.000 đô la);
- Thù lao hợp lý cho cán bộ và các chi phí hợp lý của bên liên quan.
Các hình phạt nào áp dụng nếu vi phạm quy định về giao dịch với bên liên quan?
Nếu một cá nhân bị phát hiện vi phạm luật liên quan đến giao dịch với bên liên quan, thì công ty sẽ không chịu trách nhiệm pháp lý đối với hành vi vi phạm đó; và giao dịch có thể vẫn được coi là hợp lệ, bất kể vi phạm.
Tuy nhiên, cá nhân có liên quan đến hành vi vi phạm có thể phải chịu hình phạt dân sự; hoặc hình phạt hình sự trong trường hợp hành vi vi phạm có yếu tố gian dối.
Looking For Lawyers Who Make A Positive Difference?
As lawyers, we sincerely uphold our responsibility of positively changing the community. We are passionate about making a positive difference and are inspired to work with like-minded people in making our community a better place.