DI CHÚC PHỨC TẠP
Tình Huống Tài Chính và Gia Đình Phức Tạp Với Giá Trị Tài Sản Cao
Một “di chúc phức tạp” khác với “di chúc đơn giản” vì nó xem xét thêm nhiều yếu tố tài sản hoặc hoàn cảnh đặc biệt mà người lập di chúc có thể gặp phải, chẳng hạn như sở hữu doanh nghiệp hoặc công ty, việc chăm sóc con cái, và các tình huống dự phòng nếu có sự kiện không lường trước xảy ra sau khi người lập di chúc qua đời.
Di chúc phức tạp đặc biệt có lợi trong trường hợp người lập di chúc có tình hình tài chính và gia đình phức tạp và/hoặc sở hữu tài sản giá trị cao, nhưng vẫn muốn đảm bảo rằng di sản thừa kế của họ được quản lý và phân chia một cách tối ưu cho người thụ hưởng, đồng thời giảm thiểu gánh nặng thuế phát sinh sau khi qua đời.
Quỹ ủy thác di chúc linh hoạt
Thông thường, một di chúc phức tạp bao gồm việc thành lập một quỹ ủy thác di chúc. Quỹ ủy thác di chúc là một quỹ ủy thác linh hoạt cho phép người được ủy thác toàn quyền quyết định ai sẽ được hưởng lợi từ quỹ và mức độ họ được hưởng lợi như thế nào.
Có một số lợi ích chính khi thành lập quỹ ủy thác di chúc, bao gồm:
1. Bảo vệ tài sản
Tài sản có thể được mua thông qua quỹ ủy thác di chúc. Điều này đảm bảo rằng tài sản vẫn nằm trong gia đình, như ý định ban đầu, và có thể được sử dụng để mang lại lợi ích cho các thành viên trong gia đình. Quỹ ủy thác di chúc cũng trao quyền kiểm soát cho người được ủy thác để đảm bảo rằng người thụ hưởng không sử dụng sai mục đích các tài sản trong quỹ.
Đối với người thụ hưởng, điều này mang lại cho họ một hình thức bảo vệ nếu họ rơi vào tình huống mà tài sản cá nhân có nguy cơ bị ảnh hưởng, vì các tài sản không đứng tên cá nhân của họ.
Các tình huống mà người thụ hưởng có thể gặp rủi ro bao gồm:
- Tan vỡ hôn nhân và/hoặc mối quan hệ và việc phân chia tài sản;
- Phá sản (đặc biệt đối với những người tham gia vào các doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính cao); và/hoặc
- Con cái của họ quản lý sai hoặc phung phí phần thừa kế.
2. Chia thu nhập
Các quỹ ủy thác di chúc mang lại những lợi thế đáng kể về thuế.
Bao gồm:
- Loại bỏ mức thuế phạt đối với thu nhập không do lao động tạo ra (ví dụ: cổ tức đầu tư, lãi suất, v.v.) đối với trẻ em – tức là, mức thuế thông thường sẽ được áp dụng khi thu nhập được phân phối từ tài sản của quỹ được tạo ra theo di chúc;
- Phân phối thu nhập, lợi nhuận vốn và cổ tức được miễn thuế từ tài sản của di sản thừa kế cho các thành viên trong gia đình mỗi năm theo cách hiệu quả về thuế.
Ready To Get Started, Or Have Further Enquiries ?
Our estate planning services are fixed in pricing as we believe in giving our clients certainty and value transparency.
Or use the Settify link below to get in touch with one of our experienced estate planning professionals.