Người Thi Hành Di Chúc: Nhiệm Vụ và Trách Nhiệm Pháp Lý
Home - LUẬT SƯ GIA ĐÌNH SYDNEY - LUẬT SƯ DI CHÚC & TÀI SẢN: LẬP KẾ HOẠCH THỪA KẾ - Người Thi Hành Di Chúc: Nhiệm Vụ và Trách Nhiệm Pháp Lý
Người thi hành di chúc là người được chỉ định trong di chúc để quản lý di sản thừa kế của người đã mất, tức là đảm bảo rằng các di sản thừa kế sẽ được phân chia cho những người thụ hưởng theo đúng nội dung của di chúc, sau khi tất cả các khoản nợ đã được thanh toán. Đây là một vai trò vô cùng quan trọng vì người thi hành di chúc có những nghĩa vụ và trách nhiệm pháp lý nhất định; nếu không thực hiện đúng các nghĩa vụ này, họ có thể phải chịu trách nhiệm pháp lý đối với những hành vi hoặc sự thiếu sót của mình.
- Thuật ngữ “di sản thừa kế” dùng để chỉ toàn bộ tài sản và nghĩa vụ tài chính của người đã mất, bao gồm cả bất động sản và các khoản nợ phải trả cho chủ nợ. Tuy nhiên, trong một số trường hợp, có những tài sản không được xem là thuộc di sản thừa kế – chẳng hạn như bất động sản được sở hữu dưới hình thức “đồng sở hữu”, trong đó phần sở hữu của người đã mất sẽ tự động chuyển giao cho người đồng sở hữu còn sống mà không cần thông qua thủ tục phân chia di sản thừa kế.
- Người thụ hưởng là cá nhân hoặc tổ chức nhận được tài sản hoặc quyền lợi từ di sản thừa kế của người đã mất.
Một di chúc có thể chỉ định nhiều người thi hành di chúc, và về nguyên tắc thì bất kỳ ai cũng có thể được chỉ định. Tuy nhiên, điều quan trọng là người được chỉ định phải là người trung thực và đáng tin cậy, bởi họ sẽ là người đưa ra các quyết định quan trọng liên quan đến việc quản lý và phân chia di sản thừa kế. Ngoài ra, nếu chỉ định nhiều người thi hành di chúc, nên tránh việc chỉ định các thành viên trong gia đình – chẳng hạn như anh chị em ruột – để tránh những mâu thuẫn có thể phát sinh trong quá trình phân chia di sản thừa kế giữa các bên.
- Trong một số trường hợp, luật sư có thể được chỉ định làm người thi hành di chúc vì họ có kiến thức chuyên sâu trong lĩnh vực này, tuy nhiên, họ có thể tính phí dịch vụ dựa trên kinh nghiệm và chuyên môn của mình.
Nhiệm Vụ và Trách Nhiệm của Người Thi Hành Di Chúc
Trước hết, người thi hành di chúc có nghĩa vụ hành động vì lợi ích tốt nhất của di sản thừa kế và tất cả những người thụ hưởng. Do đó, người này không được hành động vì lợi ích cá nhân nếu điều đó xung đột với lợi ích của di sản thừa kế hoặc người thụ hưởng. Trong trường hợp có nhiều người thi hành di chúc, các bên nên thảo luận và thống nhất với nhau về cách thức ra quyết định liên quan đến việc quản lý và phân chia di sản thừa kế.
Điều đặc biệt quan trọng là người thi hành di chúc phải duy trì hồ sơ chính xác và đầy đủ về cách quản lý và phân phối di sản thừa kế – bao gồm việc lưu trữ các báo cáo tài chính và ghi chú chi tiết về quá trình đưa ra quyết định.
Khi người lập di chúc qua đời, người thi hành di chúc có trách nhiệm thực hiện các bước sau:
- Lập “danh mục tài sản”, tức là danh sách các tài sản và khoản nợ của người đã mất, bao gồm cả các quyền lợi đang có, đồng thời tiến hành định giá đối với các tài sản hữu hình (nếu có).
- Đăng thông báo về ý định nộp đơn xin xác nhận di chúc tại Tòa án Tối cao.
- Nộp đơn xin xác nhận di chúc tại Tòa án Tối cao ít nhất mười bốn (14) ngày sau khi đăng thông báo ý định. Quy trình này nhằm mục đích để Tòa xác nhận hiệu lực pháp lý của di chúc, và công nhận quyền của người thi hành di chúc trong việc quản lý di sản thừa kế.
Hồ sơ xin xác nhận di chúc bao gồm:
- Giấy chứng tử (hoặc bằng chứng hợp lệ về việc qua đời);
- Danh mục tài sản;
- Tuyên thệ của người thi hành di chúc;
- Bản gốc của di chúc.
Một khoản lệ phí có thể phải nộp khi làm đơn xin xác nhận di chúc, ngoại trừ trường hợp giá trị của di sản thừa kế dưới $100,000. Các ngân hàng có thể cho phép tiếp cận khoản tiền trong tài khoản của người đã khuất để thanh toán lệ phí nộp đơn xin probate, đặc biệt nếu đó là một di sản thừa kế có giá trị nhỏ.
- Sau khi Tòa án Tối cao cấp giấy xác nhận di chúc, người thi hành di chúc có trách nhiệm thanh toán các chi phí và khoản nợ của người đã khuất trước khi phân chia tài sản cho người thụ hưởng. Việc này bao gồm chuyển tất cả tiền mặt và tiền thu được từ việc bán tài sản của người đã mất vào tài khoản ngân hàng mang tên di sản. Thanh toán nợ theo thứ tự ưu tiên như sau:
- Chi phí tang lễ;
- Chi phí quản lý di sản, ví dụ như chi phí pháp lý khi làm thủ tục xin xác nhận di chúc;
- Các khoản thuế còn nợ;
- Các khoản nợ khác.
- Chuẩn bị báo cáo phân chia di sản thừa kế, trong đó liệt kê cụ thể:
- Tất cả tài sản mà người đã khuất sở hữu;
- Các khoản tiền thu được từ việc bán tài sản;
- Các khoản nợ đã thanh toán.
- Sau đó, phân chia các tài sản còn lại – bao gồm tiền mặt và tài sản vật chất – cho những người thụ hưởng theo đúng nội dung được nêu trong di chúc, đồng thời cung cấp cho mỗi người thụ hưởng một bản sao của báo cáo phân chia di sản thừa kế. Lưu ý: Việc phân chia tài sản chỉ nên được thực hiện sau ít nhất sáu (6) tháng kể từ ngày người lập di chúc qua đời, để đảm bảo thời gian cho bất kỳ yêu cầu pháp lý nào được đưa ra.
- Trong thời gian này, người thi hành di chúc nên đăng thông báo công khai yêu cầu bất kỳ ai có khiếu nại đối với di sản thừa kế cần thông báo và cung cấp chi tiết về khiếu nại đó.
Nếu vì bất kỳ lý do gì người thi hành di chúc cần thay đổi nội dung phân chia tài sản khác với di chúc, thì bắt buộc phải có sự đồng thuận bằng văn bản của tất cả những người thụ hưởng.
Trong suốt quá trình – từ thời điểm người lập di chúc qua đời cho đến khi tài sản được phân chia – người thi hành di chúc có nghĩa vụ quản lý và bảo vệ tài sản của di sản thừa kế.
Trách Nhiệm Pháp Lý của Người Thi Hành Di Chúc
Người thi hành di chúc là người giữ một vị trí tín nhiệm, đồng thời cũng gánh vác trách nhiệm lớn lao và có thể chịu trách nhiệm cá nhân nếu có hành vi vi phạm hoặc không hành động một cách đúng đắn, hợp lý theo quy định pháp luật.
Dưới đây là một số ví dụ phổ biến về những trường hợp người thi hành di chúc có thể phải chịu trách nhiệm cá nhân:
- Người thi hành di chúc có thể chịu trách nhiệm cá nhân đối với bất kỳ hợp đồng nào mà họ ký kết sau khi người lập di chúc qua đời, đặc biệt nếu di sản thừa kế bao gồm một doanh nghiệp mà hành vi của người thi hành có thể ràng buộc họ về mặt pháp lý với hợp đồng của doanh nghiệp đó;
- Người thi hành di chúc phải thận trọng với nghĩa vụ thuế trong vai trò của mình, vì nghĩa vụ thuế của di sản thừa kế khác với nghĩa vụ thuế cá nhân của họ;
- Người thi hành không được phép phân chia tài sản trước khi Tòa án cấp giấy xác nhận di chúc và tất cả các khoản nợ, thuế được xử lý xong – nếu vi phạm điều này, họ có thể phải chịu trách nhiệm cá nhân đối với các khoản nợ chưa thanh toán;
- Người thi hành di chúc sẽ chịu trách nhiệm cá nhân nếu thực hiện các hành động khiến cho di sản thừa kế rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán;
- Nếu người thi hành nhận được thông báo yêu cầu thanh toán nợ mà nội dung không bị tranh chấp, họ không được phép tiếp tục phân chia tài sản. Nếu vẫn cố tình thực hiện, họ sẽ chịu trách nhiệm cá nhân đối với khoản nợ đó. Tuy nhiên, pháp luật sẽ bảo vệ người thi hành di chúc nếu họ đã đăng thông báo công khai về ý định phân chia di sản thừa kế và thời hạn phản hồi đã kết thúc; hoặc yêu cầu về khoản nợ được đưa ra không kèm theo thông báo chính thức hoặc thiếu thông tin cụ thể.
Thù Lao cho Người Thi Hành Di Chúc
Nếu di chúc không quy định rõ ràng về thù lao, thì người thi hành di chúc có thể nộp đơn lên Tòa án Tối cao New South Wales để xin nhận thù lao. Trong những trường hợp như vậy, nguyên tắc chung là Tòa án sẽ không chấp thuận việc chi trả thù lao nếu người thi hành di chúc đồng thời là người thụ hưởng trong di chúc.
Ngược lại, nếu di chúc có quy định rõ ràng về việc chi trả thù lao, thì người thi hành di chúc có thể nhận được khoản tiền theo quy định trong di chúc, như là thù lao cho thời gian và công sức bỏ ra để quản lý và phân chia di sản thừa kế.
Ủy Quyền hoặc Từ Chối Trách Nhiệm Thi Hành Di Chúc
Người thi hành di chúc có thể ủy quyền một số trách nhiệm của mình cho các chuyên gia, chẳng hạn như luật sư hoặc kế toán – những người có kiến thức chuyên môn và nguồn lực phù hợp để thực hiện việc quản lý di sản thừa kế một cách đúng đắn. Tuy nhiên, người thi hành di chúc cần cẩn trọng trong việc lựa chọn người được ủy quyền, vì họ vẫn sẽ chịu trách nhiệm cuối cùng đối với hành động của người được ủy quyền.
Từ chối vai trò thi hành di chúc là một lựa chọn hợp pháp. Nếu người được chỉ định muốn từ chối vị trí này, họ cần thực hiện càng sớm càng tốt, để việc quản lý di sản thừa kế không bị trì hoãn. Trường hợp người thi hành di chúc muốn từ nhiệm sau khi đã được cấp chứng thực di chúc, thì họ phải xin phép Tòa án Tối cao New South Wales.
Ngoài ra, nếu người thi hành di chúc có mâu thuẫn lợi ích cá nhân với vai trò này, hoặc có mong muốn đi ngược lại với nội dung di chúc, thì nên từ chối vị trí này – ví dụ, trong trường hợp họ có ý định khiếu nại để yêu cầu phần tài sản lớn hơn từ di sản thừa kế.
JB Solicitors – Chúng Tôi Có Thể Hỗ Trợ Bạn Như Thế Nào
JB Solicitors là một công ty luật với đội ngũ luật sư giàu kinh nghiệm và chuyên môn cao, có thể đồng hành cùng bạn trong mọi bước của quá trình thi hành di chúc. Chúng tôi sẽ giúp bạn – với vai trò là người thi hành di chúc – hoàn thành trách nhiệm của mình bằng cách:
- Tư vấn cho bạn về quyền lợi và nghĩa vụ của mình;
- Hỗ trợ bạn trong việc nộp đơn xin chứng thực di chúc;
- Xác minh, thu thập toàn bộ tài sản của người đã mất và lập danh sách tài sản;
- Hỗ trợ bạn soạn thảo báo cáo phân chia tài sản;
- Tư vấn cho bạn về thứ tự thanh toán nợ và phân phối tài sản, cũng như các nghĩa vụ thuế liên quan;
- Giải quyết các khiếu nại được đưa ra đối với di sản thừa kế.
Ready To Get Started, Or Have Further Enquiries ?
Our estate planning services are fixed in pricing as we believe in giving our clients certainty and value transparency.
Or use the Settify link below to get in touch with one of our experienced estate planning professionals.